Al sumergirse en el mundo de la inversión inmobiliaria, es posible que se preguntes si sería beneficioso crear una sociedad para invertir en inmuebles. Esta estrategia, especialmente a través de una sociedad limitada, podría ser una opción viable si estás pensando en invertir de manera seria y a largo plazo. En este artículo, nos sumergiremos en las particularidades de esta práctica y exploraremos las bendiciones patrimoniales, fiscales y prácticas que podría ofrecer.
¿Qué significa invertir en inmuebles a través de una sociedad?
Definición de inmueble y sociedad limitada
En términos simples, un inmueble es un bien o propiedad que no puede moverse, por ejemplo, una casa o un terreno. En cuanto a la sociedad limitada, es un tipo de sociedad que protege a sus propietarios de la responsabilidad personal por las deudas de la empresa.
Objeto social: Crear una sociedad para invertir
En el registro mercantil, una empresa tiene que declarar su ‘objeto social’, es decir, la finalidad para la cual fue creada. En el caso de una sociedad creada para invertir en inmuebles, este será su propósito principal.
El proceso de invertir en inmuebles a través de una sociedad
Invertir en inmuebles a través de una sociedad implica varias etapas. Primero, debe crear una sociedad, que se inscribirá en el registro mercantil. A continuación, esta sociedad adquiere inmuebles, ya sea a través de la compra o la construcción. Estos inmuebles pueden generar ingresos a través del alquiler o la venta.
Tipos de sociedades para invertir en inmuebles
Sociedad de inversión inmobiliaria
La sociedad de inversión inmobiliaria (REIT) es un tipo de sociedad que se utiliza principalmente para invertir en inmuebles de alquiler. Es un vehículo de inversión que proporciona ingresos regulares a los inversores a través del alquiler y aprovecha las ventajas fiscales especiales.
Crear una sociedad limitada para invertir en inmuebles
Una sociedad limitada es otra opción para invertir en inmuebles. Con una responsabilidad limitada por las deudas de la empresa y los impuestos sobre las ganancias inferiores a los de las personas físicas, una sociedad limitada puede ser una opción atractiva para los inversores.
Comparación: sociedad limitada vs sociedad de inversión inmobiliaria
Cada tipo de sociedad tiene sus ventajas y desventajas. Un REIT genera ingresos regulares a través del alquiler y ofrece ventajas fiscales, pero tiene un mayor coste y complejidad a nivel administrativo. Por otro lado, una sociedad limitada tiene menos costes de administración y una mayor flexibilidad, pero puede tener un impuesto sobre las ganancias más elevado.
Ventajas de comprar una vivienda a través de una sociedad limitada
Beneficios fiscales: IRPF y impuesto sobre sociedades
En comparación con una persona física, una sociedad limitada paga menos impuestos sobre las ganancias de capital al vender un inmueble. Además, una sociedad limitada puede deducirse los gastos relacionados con la propiedad, como los intereses de los préstamos, la amortización y el mantenimiento, lo que puede resultar en un ahorro significativo.
Protección del patrimonio personal
Una de las principales ventajas de invertir a través de una sociedad es la protección de tu patrimonio personal. En caso de deudas o reclamaciones contra la empresa, tu patrimonio personal no estará en riesgo.
Oportunidades de mercado: Comprar y alquilar inmuebles
Una sociedad para comprar y alquilar inmuebles brinda la posibilidad de aprovechar las oportunidades de mercado, ya que permite adquirir un mayor número de propiedades y generar ingresos en forma de alquiler.
Implicaciones fiscales de invertir a través de una sociedad
Impuesto sobre sociedades vs IRPF en inversión inmobiliaria
Al invertir en inmuebles a con una sociedad, los beneficios se gravan con el impuesto sobre sociedades, que es generalmente inferior al IRPF. Sin embargo, los dividendos pagados a los propietarios de la empresa están sujetos a IRPF.
Bonificación en el impuesto sobre el patrimonio
En algunas comunidades autónomas, si una sociedad invierte en inmuebles, puede beneficiarse de una bonificación en el impuesto sobre el patrimonio.
¿Cómo compensar los beneficios?
Una sociedad tiene muchas formas de compensar sus beneficios, incluyendo la deducción de los gastos de administración y de inversión. Además, la depreciación de los inmuebles también puede compensarse.
Crear una sociedad para comprar y alquilar: El rol del inversor
El perfil del inversor inmobiliario
Los elementos clave del inversor incluyen la percepción aguda de las tendencias del mercado, la habilidad para analizar y evaluar propiedades correctamente, y la paciencia para esperar el mejor momento para comprar y vender.
Una sociedad para comprar y alquilar propiedades puede resultar ventajoso para los inversores. Una sociedad puede ofrecer beneficios fiscales, la posibilidad de obtener financiación adicional y una gestión más sencilla de las propiedades. Por otro lado, también requiere cumplir con ciertas obligaciones legales y fiscales.
Los pasos para crear una sociedad en el ámbito inmobiliario son los siguientes:
1. Elección de la forma jurídica: se puede optar entre diversas formas jurídicas como la Sociedad Limitada, Sociedad Anónima, o Sociedad Civil, entre otras.
2. Redacción de los estatutos sociales: Este es el contrato que contiene las normas básicas de funcionamiento de la sociedad.
3. Registro de la sociedad: Una vez redactados los estatutos, es necesario inscribir la sociedad en el Registro Mercantil.
4. Obtención del NIF definitivo y alta en el Impuesto de Actividades Económicas (IAE).
5. Apertura de una cuenta en la que se ha de depositar, si procede, el capital social.
6. Realizar el pago correspondiente al Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (ITPAJD).
Por último, es importante contar con el asesoramiento de un profesional en el área para evitar cometer errores o perder oportunidades. Este puede ayudar a estudiar el mercado, elegir la mejor forma jurídica para la sociedad y asesorar durante todo el proceso de compra de inmuebles. Con la ayuda de un buen asesor, cualquier inversor puede convertirse en un exitoso inversor.
Preguntas frecuentes y respuestas rápidas sobre invertir en propiedades
Hemos reunido para ti algunas de las preguntas que más habituales que nos realizan nuestros clientes sobre este tema.
¿Cuáles son los beneficios de una sociedad para comprar inmuebles?
Permite una mejor gestión y una optimización en el pago del impuesto de sociedades. También se puede acceder a un régimen especial que permite una bonificación del 60% en el caso de arrendamiento de inmuebles.
¿Cómo puede una empresa familiar beneficiarse de la inversión en inmuebles?
La inversión en inmuebles a través de una empresa familiar puede minimizar el coste de sucesión y ofrecer una manera eficiente de gestionar y dividir la propiedad y los beneficios entre los miembros de la familia.
¿Cómo afecta la constitución de una sociedad patrimonial para invertir en inmuebles al impuesto sobre patrimonio?
Al constituir una sociedad patrimonial, los bienes inmuebles se convierten en participación en una empresa y esto a veces puede ser más eficiente desde la perspectiva del impuesto sobre patrimonio.
¿Cómo puede ayudar una sociedad patrimonial en la sucesión de inmuebles?
La sucesión de inmuebles a mediante una sociedad patrimonial puede simplificar el proceso de sucesión, pues la propiedad de la sociedad puede ser fácilmente dividida entre herederos.
¿Qué beneficios aporta invertir en inmuebles mediante una sociedad patrimonial comparado con hacerlo como persona física?
Invertir en inmuebles mediante una sociedad permite una mayor flexibilidad y control sobre los inmuebles y puede resultar en un régimen fiscal más favorecedor.
¿Existen beneficios fiscales al usar una empresa para invertir en inmuebles para alquilar?
Sí, especialmente si el inmueble se destina al arrendamiento, ya que se puede acceder a un régimen especial que permite una bonificación del 60% en el impuesto de sociedades.
¿Cuáles son las ventajas de comprar un piso mediante una sociedad?
Comprar un piso a través de una sociedad puede permitir una distribución más eficiente de los costos y los ingresos generados por el alquiler o la venta del piso.
¿Cómo puede beneficiar la creación de una empresa para invertir en el mercado inmobiliario?
Crear una empresa para invertir puede brindar un mayor control sobre las inversiones, posibles beneficios fiscales y, en última instancia, puede aumentar las ganancias generadas por las inversiones.
¿Qué pasos necesito seguir para constituir una sociedad de inversión en inmuebles?
El primer paso es asesorarse con un experto en leyes y finanzas para entender las implicaciones fiscales y legales. Luego, se debe formar la sociedad legalmente, elegir una estructura corporativa, registrar la empresa y luego adquirir los inmuebles deseados.
¿Es necesario tener experiencia en gestión inmobiliaria para invertir?
Si bien no es estrictamente necesario tener experiencia, puede ser muy beneficioso. La gestión efectiva de los inmuebles adquiridos puede ser un factor clave en el éxito o fracaso de las inversiones de la sociedad.
